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*ST北磁:北矿机电科技有限责任公司模拟财务报表审计报告_股票频道

时间:2019-01-18 16:01

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北矿机电科学与技术有限归咎于公司

仿照决算表

查帐报告

勤劳的函件〔2013〕 825 号

目 录

内 容 页 次

查帐报告 1-2

仿照财务环境表 3-4

仿照赢利表 5

仿照现钞流量表 6

主宰者权益的仿照不同 7-8中勤万信会计师公司地址:北京的旧称西直门外普通大众 110 号中糖大厦 11 层电话学:(86-10)68360123电报传真:(86-10)68360123-3000邮递区号:100044

审 计 报 告

勤劳的函件〔2013〕 825 科学与技术股份股份有限公司全部地配偶

笔者审计了后附的鉴于北矿机电科学与技术有限归咎于公司(以下略号“北矿机电”)仿照决算表脚注二的编制排列和根底编制的仿照决算表(以下略号“仿照决算表”),包含 2012 年 12 月 31 每日仿照财务环境表,2012 年度仿照赢利表、仿照现钞流量表、主宰者权益的仿照不同与仿照决算表脚注。

一、决算表的监督归咎于

鉴于仿照决算表脚注二所颁布的编制根底编制仿照决算表是北矿机电监督层的归咎于,这些归咎于包含:(1)编制仿照决算表,成功刚要自我反省;(2)设计、抬出去和举行辩护需要的的内侧把持。,为了使仿照决算表不存在若干物质的。

二、特许会计师师归咎于

笔者的归咎于是对仿照筑ST举行审计微量。。笔者鉴于审计原则举行审计工作。。中国特许会计师师审计原则要价笔者居住职业道德规范,安排和抬出去审计工作,以取得有理的许诺。

审计触及履行审计顺序。,获取仿照筑的数额和颁布的审计能防范。审计顺序的选择感兴趣特许会计师师的判别。,包含对由FRAU通向的重犯错误报风险的评价。举行风险评价时,特许会计师师思索与仿照FINA顾虑的内侧把持,设计完完全全地的审计顺序。,但客观的找错误对内侧把持的有效性举行评论。。审计还包含对会计师策略性假设恰当的评价。,并对仿照决算表的总体环境举行评价。。

笔者置信,笔者取得的审计能防范是足足的。、完完全全地的,为审计微量的发布的新闻出价了如果。。

三、审计微量

笔者以为,北矿机电仿照决算表在主宰伟大实地的鉴于企业单位会计师原则的规则及仿照决算表脚注二所颁布的编制根底编制,公允反射作用了北矿机电 2012 年 12月 31 日本仿照筑环境及 2012 年度仿照经商算是和仿照现钞流。

中秦万信会计师公司股份有限公司 中国特许会计师师:李 军

5月10日二13 中国特许会计师师:马俊鹏

仿照财务环境表

编制单位:北矿机电科学与技术有限归咎于公司 使付出努力单位:人民币元

项主语 正文 定期的数 初始动产

货币资产 八、(一) 109,794,988.11 57,104,973.99结算备付金拆出资产收买性筑资产

应收票据票据 八、(二) 23,858,977.75 32,517,439.08

应收票据学分 八、(三) 118,972,429.23 98,186,751.27

预付款现款 八、(四) 43,625,356.50 57,344,916.76应收票据保险费应收票据再保险学分应收票据再保险和约替补队员应收票据利钱应收票据股息

休息应收票据款 八、(五) 1,028,988.90 3,145,531.10采购和捣卖筑资产

存货 八、(六) 82,811,893.97 156,648,110.53年内慎重拟定的非动产的休息动产

动产翻阅 380,092,634.46 404,947,722.73非动产:发给荣誉及垫款可供声明筑资产不得不至慎重拟定投资额俗歌应收票据款俗歌股权投资额投资额性事实

固定资产 八、(七) 36,616,429.10 37,925,383.66

在建工程 八、(八) 6,567,567.62 4,196,642.54工程物质固定资产整理生产率生物质产油气资产

无形资产 八、(九) 20,461,025.24 25,625,691.08俗歌信誉费的开展

递延所得税资产 八、(十) 2,634,584.92 1,671,334.87休息非动产

非动产翻阅 66,279,606.88 69,419,052.15

资产一共 446,372,241.34 474,366,774.88

法定代劳人: 本着良心的会计师工作的本着良心的人

1 会计师机构本着良心的人:

仿照财务环境表(续)

编制单位:北矿机电科学与技术有限归咎于公司 使付出努力单位:人民币元

项主语 正文 定期的数 期初数在进步中责任:短期专款向中央银行专款吸取存款及同性寄存拆入资产收买性筑责任周旋票据

周旋学分 八、(十一) 113,748,725.59 170,828,963.64

预收现款 八、(十二) 173,806,039.27 169,942,353.47调和回购筑资产款周旋经纪费及佣钱

周旋努力薪酬 八、(十三个) 1,063,

应交征收费 八、(十五个人组成的橄榄球队世纪) -448,909.99 -3,059,周旋利钱周旋股息42.04

休息周旋款 八、(十五个人组成的橄榄球队) 277,367.00 907,611.73周旋再保险学再保险险和约替补队员代劳收买担保款代劳寄售担保款一年内慎重拟定的非在进步中责任休息在进步中责任

在进步中责任翻阅 288,446,570.61 338,619,886.80非在进步中责任:俗歌专款周旋建立互信关系俗歌周旋款

专项周旋款 八、(十六) 7,460,000.00 7,460,0估量责任、递延所得税责任、休息非在进步中责任

非在进步中责任翻阅 7,460,000.00 7,460,000.00

责任翻阅 295,906,570.61 346,079,886.80

总公司主宰者的主宰权 八、(十七—二十一) 150,465,670.73 128,286,888.08小配偶权益

主宰者权益翻阅 150,465,670.73 128,286,888.08

责任总计与主宰者权益 446,372,241.34 474,366,774.88

法定代劳人: 本着良心的会计师工作的本着良心的人 会计师机构本着良心的人:

仿照赢利表

编制单位:北矿机电科学与技术有限归咎于公司 使付出努力单位:人民币元

项主语 正文 本时期 上时期

一、营业一般收入 330,460,541.90 247,515,805.51

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